Betriebswirtschaftliche Beratung
In Zeiten eines rasanten gesellschaftlichen, wirtschaftlichen und vor allem technologischen Wandels ist ein durchdachtes Handeln Basis für die Sicherung oder den Aufbau von wirtschaftlichem Erfolg. Wir stehen dabei an Ihrer Seite und werfen einen externen Blick auf Ihr Unternehmen um betriebswirtschaftliche Zusammenhänge zu optimieren und Steuermechanismen zu entwickeln. Auch verstehen wir uns als verlässlichen Partner, wenn es darum geht, zukünftige Investitionen und Projekte wie z.B. eine Erweiterung des Unternehmens zu begleiten. Unser Ziel ist die Schaffung von Mehrwerten als Basis für Ihr betriebswirtschaftlich gesundes Unternehmen. Durch eine vertrauensvolle und bedarfsorientierte Beratungsleistung sind wir Teil Ihrer erfolgreichen Zukunft.
Unsere Leistungen:
- Aufbau und Führung des Rechnungswesens
- Bilanzanalyse und -planung
- Unternehmensanalyse und -planung
- Einführung von Kosten- und Leistungsrechnung
Finanz- und Lohnbuchhaltung
Als Quelle für aussagekräftige Informationen über die Vermögens-, Finanz und Ertragslage Ihres Unternehmens ist eine ordnungsgemäße Finanzbuchführung in ruhigen als auch in stürmischen Zeiten unerlässlich. Durch das umgehende Verarbeiten der Belege werden sämtliche Geschäftsvorfälle erfasst und bilden die Grundlage um Prozesse im Unternehmen zu analysieren und Optimierungsbedarf frühzeitig erkennen zu können. Daneben können auf dieser Basis betriebswirtschaftliche sowie unternehmerische Entscheidungen getroffen werden. Gleichzeitig bildet die Finanzbuchführung das Fundament für einen aussagekräftigen Jahresabschluss unter Berücksichtigung der gesetzlichen Vorschriften des Handels- und Steuerrechts.
Einen großen Einfluss auf die Finanzbuchhaltung übt die fortschreitende Digitalisierung aus. Viele Prozesse werden vereinfacht, beschleunigt und erfordern veränderte Arbeitsweisen. Sowohl auf Seiten der Unternehmen als auch auf Beraterseite. Dieser Wandel beginnt bereits bei dem regelmäßigen Austausch der notwendigen Unterlagen: Sie müssen Ihre Papierbelege nicht mehr bei uns vorbeibringen, sondern können auf gängigen digitalen Kollaborationsplattformen sämtliche Belege zur Lohn- bzw. Finanzbuchhaltung hochladen. Die auf Sie individuell angepassten Auswertungen können Sie zum vereinbarten Bereitstellungstag online jederzeit einsehen.
Jede Lohn- oder Gehaltsabrechnung ist stets individuell und erfordert eine eigenständige rechtliche Würdigung. Wir beantworten komplexe Einzelfragen, die ein umfangreiches Wissen im Steuerrecht erfordern und stellen die Verknüpfung zu den Einzelbereichen des Arbeits- und Sozialversicherungsrecht her. Im Rahmen einer Lohnkostenoptimierung erarbeiten wir mit Ihnen individuelle Lösungen um die Lohnkosten für den Arbeitgeber zu senken und um das Nettogehalt der Arbeitnehmer zu erhöhen.
Unsere Leistungen:
- Laufende Finanz- und Lohnbuchführung
- Erstellung von Umsatzsteuer-, Lohnsteuer- und Sozialversicherungsanmeldungen
- Kostenrechnungen
- Mahnwesen
- Einrichtung von Inhouse-Finanzbuchführungen
- Erstellung von Lohnsteuerbescheinigungen
- Beratung zur Gestaltung von Löhnen und Gehältern
- An- und Abmeldung von Krankenkassen
- Überprüfung der Reisekostenabrechnung
- Berechnung von Urlaubs-, Feiertags- und Krankenentgelt
- Verrechnung von Überstunden und, Prämien, Reisekosten
- Unterstützung bei Lohnsteuer- und Sozialversicherungsprüfungen
Private und betriebliche Steuerdeklaration
Jedes Jahr aufs Neue bereitet die Abgabe der Steuererklärung vielen Steuerpflichtigen Kopfschmerzen. Der stetig zunehmende Umfang an von den Finanzämtern geforderten Unterlagen und Informationen führen häufig zur Überforderung.
Bei der Erstellung der Steuererklärung streben wir für Sie unter Beachtung der gesetzlichen Rahmenbedingungen stets das optimale Ergebnis an. Wir garantieren die umgehende Prüfung der von der Finanzverwaltung erlassenen Steuerbescheide um notfalls Ihr Rechtsposition im Einspruchs- und Klageverfahren durchzusetzen.
Unsere Leistungen:
Erstellung von
- Einkommensteuererklärung
- Körperschaftsteuererklärung
- Gewerbesteuererklärung
- Umsatzsteuerjahreserklärung
- Erbschaftsteuererklärung
- Schenkungsteuererklärung
- Lohnsteueranmeldung
- Umsatzsteuervoranmeldung
- Kapitalertragsteueranmeldung
Umsatzsteuerberatung
Die Umsatzsteuer gehört seit vielen Jahren zu den aufkommensstärksten Steuerarten. Dabei bieten sowohl die nationalen als auch die internationalen Sachverhalte erhebliches Fehlerpotenzial mit hoher steuerlicher Auswirkung. Zudem gilt es bei grenzüberschreitenden Sachverhalten ggf. auch das jeweilig betroffene ausländische Recht einzubeziehen.
Unsere Leistungen:
- Beratung bei Fragen zum Umsatzsteuerrecht
- Beratung zur Implementierung von Umsatzsteuer-Prozessen
- Unterstützung bei den umsatzsteuerlichen Erklärungspflichten im In- und Ausland
- Koordination der Registrierung und Meldung im Ausland
- Beratung und Vertretung gegenüber den Finanzbehörden
Jahresabschlusserstellung
Der Jahresabschluss bildet die Grundlage für die Besteuerung Ihres Unternehmens und gibt die wirtschaftliche Situation anhand einer Aufstellung von Mittelherkunft und Mittelverwendung wieder. Gleichzeitig dient dieser der Dokumentation sämtlicher Geschäftsvorfälle.
Mindestbestandteile eines Jahresabschlusses nach HGB sind eine Bilanz sowie eine Gewinn- und Verlustrechnung. Je nach Größenklasse sowie Unternehmensform sind ein Anhang, Lagebericht oder weitere Bestandteile aufzustellen und gemeinsam mit den weiteren Unterlagen offen- oder zu hinterlegen.
Durch unterschiedliche Bilanzierungsvorschriften und Ansatzwahlrechte ist es häufig notwendig, neben dem handelsrechtlichen Jahresabschluss eine abweichende Steuerbilanz zu erstellen. Die Gewinnermittlung von nicht Buchführungspflichtigen kann im Rahmen einer Einnahmen-Überschussrechnung erfolgen.
Unternehmensbewertung
Die Gründe, eine Unternehmensbewertung durchzuführen, sind meist unterschiedlich. Eine Unternehmensbewertung kann z.B. bei Unternehmenskäufen, -verkäufen, dem Ausscheiden von Gesellschaftern oder die Umsetzung einer Unternehmensnachfolge erforderlich sein. Abhängig vom Empfängerhorizont sowie zur Durchsetzung unterschiedlicher Interessen kann die Wahl der Bewertungsmethode unterschiedlich ausfallen. Grundsätzlich ist das Ziel einer Unternehmensbewertung die Ermittlung des Verkehrswertes sowie der nachhaltigen Ertragskraft des Unternehmens.
Unsere Leistungen:
- Bewertung von Unternehmen anhand anerkannter Bewertungsverfahren
- Unterstützung bei der Erstellung von Planungsrechnungen oder weiteren Informationen zur Wertermittlung
- Identifizierung von Risiken und Belastungen
- Ausschöpfen der Ermessensspielräume bei der Bewertung zur Ermittlung von Mindestwerten
Prozessberatung
In Zeiten der fortschreitenden Digitalisierung ist die optimale Gestaltung von Unternehmensprozessen für die Erhaltung der Wettbewerbsfähigkeit unerlässlich. Durch eine gründliche Analyse der vorhandenen Prozesse im Unternehmen können Schwachstellen aufgedeckt und durch effizientere sowie kostenoptimierte Arbeitswege verbessert werden. Gerade im Bereich des Rechnungswesens haben sich die Anforderungen durch die GoBD (Grundsätze zur ordnungsgemäßen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form sowie zum Datenzugriff) deutlich erhöht. Im Rahmen einer Betriebsprüfung kann es bei formalen Mängeln zu Hinzuschätzungen kommen. Durch eine nachvollziehbare, automatisierte und digitalisierte Dokumentation kann dies verhindert und Verwaltungskosten eingespart werden.
Das Ziel ist die Steigerung von Effizienz, Geschwindigkeit und die Sicherheit der einzelnen Prozesse im Unternehmen. Wir unterstützen Sie bei der Analyse Ihrer Prozesse sowie bei der Anpassung und Umsetzung der erforderlichen Maßnahmen.
Existenzgründungsberatung (Start-Ups)
Sie planen, den großen Schritt in die Selbständigkeit zu machen und fragen sich, worauf es ankommt? Gerne stehen wir Ihnen bei der Existenzgründung mit größtem Vertrauen beratend zur Seite, um die vielen steuerlichen und betriebswirtschaftlichen Stolpersteine zu umgehen und Fehler im Voraus zu vermeiden. Wir erledigen für Sie die umfangreichen Anmeldeformalitäten und stellen sicher, dass keine gesetzlichen Vorschriften übersehen werden. Dabei stehen Ihre Ziele stets im Mittelpunkt unserer Beratung. Bei uns sind Sie von Anfang an leistungsstark beraten!
Unsere Leistungen:
- Beratung bei der Wahl der passenden Rechtsform
- Beratung zu steuerrechtlichen und rechtlichen Fragen
- Steuerliche Anmeldung
- Realisierbarkeitsprüfung
- Unterstützung bei der Erstellung eines Businessplans
- Beratung zu eventuellen Fördermitteln und zur Kapitalbeschaffung
- Begleitung zu Bankgesprächen
- Beratung bei der Vertragsgestaltung
Grund- und Grunderwerbsteuerberatung
Die Grundsteuer ist ein Alltagsthema, denn wirtschaftlich wird diese von jedem getragen: Mieter anteilig über die Mietnebenkosten und Eigenheimbewohner vollständig.
Der Erwerb eines Grundstücks unterliegt der Grunderwerbsteuer. Diese ist von Bundesland zu Bundesland unterschiedlich und wird im Normalfall anhand der Gegenleistung bemessen. Stetige Gesetzesänderungen und Rechtsprechungen erschweren den sicheren Umgang mit der Grunderwerbsteuer. Insbesondere die Gesetzesänderungen im Zusammenhang mit RETT-Blocker-Strukturen erfordern Beratungsbedarf.
Unsere Leistungen:
- Beratung bei sämtlichen Grunderwerbsteuer- und Grundsteuer-Sachverhalten
- Steuerliche Strukturierung von Immobilientransaktionen
- Umsatzsteuerlicher Spezialberatung, insbesondere § 15a UStG
- Grunderwerbsteuerliche Strukturierungsberatung
- Steuerliche Vermögensnachfolgeberatung, einschließlich der Erbschaft- und Schenkungssteuer
- Steuerliche Optimierung von Investitionsstrukturen
- Beratung im Zuge der Grundsteuerreform
Erbschaft- und Schenkungsteuerberatung
Die Vermögensnachfolge sollte steuerrechtlich gut durchdacht und im Voraus strukturiert werden. Schenkungen können zu Lebzeiten genutzt werden um im 10-Jahresrhythmus Vermögen unter anderem auf Kinder und Enkelkinder zu übertragen. Durch die Nutzung der Gestaltungsspielräume kann ein Teil des Vermögens über die Jahre erbschaft- und schenkungssteuerfrei übertragen werden. Bei der Gestaltung Ihrer Nachfolge berücksichtigen wir erbschaft- und schenkungsteuerliche Begünstigungen unter Berücksichtigung der jüngsten Rechtsprechung des Bundesfinanzhofes und des Bundesverfassungsgerichtes.
Insbesondere die Übertragung von Betriebsvermögen sowie von Anteilen an Kapitalgesellschaften erfordern einen umfangreichen Planungs- und gegebenenfalls Dokumentationsaufwand, um Steuerbefreiungen zu erlangen. Die sachgerechte Bewertung ist ebenso ein wesentlicher Bestandteil.
Internationale Steuerberatung
Das Internationale Steuerrecht steht in Zeiten der Globalisierung für Unternehmen und für betreffende Privatpersonen vermehrt im Fokus. Internationale Unternehmenstätigkeiten, grenzüberschreitende Wohnsitzverlagerungen sowie das beruflich bedingte Pendeln über die Grenze können u.a. das Risiko einer Doppelbesteuerung nach sich ziehen. Dieses lässt sich im Voraus erkennen und oftmals vermeiden. Wir helfen Ihnen, die steuerliche Situation zu analysieren, und gemeinsam mit Ihnen, eine individuelle Lösung zu finden.
Restrukturierungsberatung
Die Restrukturierungsberatung hat zum Ziel, die Existenz eines Unternehmens durch geeignete Maßnahmen außerhalb eines Insolvenzverfahrens zu sichern oder das Unternehmen mit Hilfe einer geregelten Insolvenz zu sanieren. Daneben geht es um die Hebung von Synergien sowie die Einsparung von Kosten. Wir unterstützen Sie bei der Findung der jeweils am besten geeigneten Maßnahmen, um gestärkt aus der Krise hervorzugehen sowie den gegebenenfalls notwendigen Gesprächen mit Fremdkapitalgebern wie z.B. Banken, Lieferanten und Abgabebehörden.
Verrechnungspreisberatung
Die Verrechnungspreise nehmen in Zeiten des internationalen Handels sowie internationaler Gesellschafterstrukturen einen immer wichtigeren Stellenwert ein. Dabei handelt es sich bei einem Verrechnungspreis um den vom Unternehmensverbund für interne Verwendungszwecke festgelegte Wert für Sachgüter und Leistungen. Diese werden anhand von anerkannten Methoden ermittelt und dienen als Wertansätze für innerbetriebliche Leistungen. In den letzten Jahren ist die Gewinnverschiebung durch Verrechnungspreise zur Steueroptimierung in den Fokus der Finanzverwaltung geraten und auch in (europäischen) Gerichtsverfahren immer häufiger Streitgegenstand. Durch unangemessene Verrechnungspreise oder einer unzureichenden Dokumentation drohen erhebliche steuerliche Risiken. Die Konsequenzen können Verrechnungspreiskorrekturen, Steuernachzahlungen sowie Doppelbesteuerungen und Zinsfestsetzungen sein.
Unsere Leistungen:
- Entwicklung einer ganzheitlichen Verrechnungspreisstrategie
- Verrechnungspreismodellierung
- Erstellung einer Verrechnungspreisrichtlinie
- Verrechnungspreissetzung und Monitoring
- Entwicklung von Prozessen
- Verrechnungspreisdokumentation
- Verrechnungspreisverteidigung
Digitalisierungs- und Automatisierungsberatung
In der heutigen Zeit spielt die Digitalisierung und Automatisierung eine wichtige Rolle um Prozesse zu vereinfachen und zu beschleunigen. Der Prozess der Digitalisierung und Automatisierung von Steuer- und Finanzfunktionen eröffnet Unternehmen neue Ansätze und Lösungsmöglichkeiten für tägliche Herausforderungen. Die Abläufe sind dadurch effizienter, planbarer und realisierbarer, wodurch sich Vorteile gegenüber Konkurrenten ergeben können. Der technische Wandel wird sich in den kommenden Jahren erheblich verstärken und eine immer wichtige Rolle einnehmen.
Unsere Leistungen:
- Analyse der Arbeitsabläufe in Ihrem Unternehmen
- Erstellung eines Prozessplanes sowie Koordination
- Unterstützung bei der Umstellung auf Digitale Prozesse
- Einarbeitung der Geschäftsführung und Mitarbeiter durch Workshops
- Nachbetreuung
Outsourcing von (Konzern-)Steuerabteilungen
Durch das Outsourcing von Steuerabteilung können nicht nur die Kosten gesenkt werden, sondern auch das Haftungsrisiko minimiert werden.
Weitere Vorteile:
- Zentrale Ansprechpartner
- Transparenz
- Schnelle Anpassung an strukturelle Entwicklungen
- Flexibilität
- Ressourceneinsatz wird reduziert
- Die eingesparten Ressourcen können für andere Aufgaben genutzt werden
Due Diligence Beratung
Die Due Diligence kann die Grundlage eines Unternehmenskaufs bilden sowie der Ermittlung des Unternehmenswertes dienen. Durch eine detaillierte Untersuchung, Prüfung und Bewertung eines potentiellen Beteiligungsunternehmens sollen mögliche Risiken die aus der Transaktion resultieren könnten, identifiziert werden. Dabei geht es nicht nur um finanzielle Risiken, sondern auch die steuerlichen und rechtlichen Gefahren genau zu betrachten und abzuwägen. Des Weiteren soll kritisch hinterfragt werden, inwieweit das Zielunternehmen mit der Strategie des bestehenden Unternehmens kompatibel ist.
Bei einer Due Diligence werden unter anderem folgende Kriterien beurteilt: Vergangenheits-, Stichtags- und Plan-Zahlen wie Bilanzen, Gewinn- und Verlustrechnung und Cashflows, sowie die Struktur des Personals, des Auftragsbestandes oder des Kundenstammes. Hierbei werden die spezifisch relevanten Informationen für den Auftraggeber generiert.
Unsere Leistungen:
- Steuerrechtliche Due Diligence (steuerrechtliche Aspekte des Zielunternehmens werden geprüft und mögliche Risiken aufgedeckt)
Risiko- und Compliance Beratung
Compliance bedeutet das Einhalten von Gesetzen und Rechten durch das Unternehmen und seine Mitarbeiter. Die Tax Compliance dient der Vermeidung von Verstößen gegen die Steuergesetze. Häufig stellt sich die Frage, ob die vom Unternehmen getroffenen Maßnahmen im Hinblick auf eine Enthaftung der handelnden Organe ausreichen.
Wir unterstützen Sie gerne bei der Implementierung eines Tax Compliance Management Systems um die immer komplexer werdenden steuerlichen Sachverhalte zu analysieren, optimieren sowie Risiken zeitnah zu identifizieren und zu beheben.
Steuerplanung
Im Rahmen der Steuerplanung erstellen wir individuelle Modelle zur Steueroptimierung Ihrer Unternehmung. Dies beginnt mit der Beratung einer steueroptimalen Rechtsformwahl bis hin zu einer Minimierung der Steuerlast.
Unsere Leistungen:
- Beratung über steuerrechtliche Auswirkungen bei geplanten Entscheidungen und Investitionen
- Prüfung von Verträgen und Vereinbarungen
- Steuerbelastungsvergleich
Betriebsprüfung
Das Finanzamt kann grundsätzlich für jeden Steuerpflichtigen, gleich ob Unternehmen oder Privatperson, eine Betriebsprüfung anordnen – mit und ohne Vorankündigung. Sie dient der Ermittlung, Prüfung und Beurteilung von steuerlich relevanten Sachverhalten, um die Gleichmäßigkeit der Besteuerung sicherzustellen.
Unsere Leistungen:
- Feststellung von Risikofeldern schon vor Eingang der Prüfungsanordnung
- Steuerrechtliche Begleitung der Betriebsprüfung
- Erörterung und Stellungnahme zu Prüfungsfeststellungen
- Vertretung bei außergerichtlichen Rechtsbehelfen sowie im Klageverfahren
- Vertretung bei Selbstanzeigen und beim Vorwurf der Steuerhinterziehung